县直有关单位：

为全面做好审计整改工作，确保整改工作有序有力推进，现将《武乡县乡村e镇专项资金审计发现问题整改方案》印发给你们，请认真遵照实施。

武乡县人民政府

2024年6月17日

（此件公开发布）

武乡县乡村e镇专项资金审计发现问题

整改方案

2024年4月，沁源县审计局对我县乡村e镇专项资金使用情况进行了跟踪审计，并出具了审计报告，指出了工作中存在的问题和不足，提出了意见和建议。为全面做好审计整改工作，特制定本方案。

一、指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记关于审计工作的重要讲话重要指示批示精神，切实提高政治站位，强化责任意识，确保我县乡村e镇整体水平再上新台阶。

二、目标任务

紧紧围绕沁源县审计局关于开展武乡县乡村e镇专项资金审计发现的问题，坚持问题导向、目标导向、结果导向，全面对标对表、举一反三，对症施策、彻改实改，真正做到问题见人见事、措施细化实化、整改落实见效。

三、整改任务及责任分工

（一）项目组织管理中存在的问题

制定、落实乡村e镇相关政策措施不到位。武乡县乡村e镇培育领导小组于2023年2月制定《武乡县关于支持乡村e镇发展主导产业奖补暂行办法》（武政办发〔2023〕4号），办法中规定，根据总产值、总投资等指标进行奖补。经审计发现，截至2024年3月，武乡县乡村e镇培育领导小组未组织落实该奖补政策；武乡县人民政府未制定针对乡村e镇“放管服”的专门政策，未建立专门行政服务窗口。

整改措施：一是制定出台《乡村e镇“放管服”的政策》，并设立专门行政服务窗口，提升服务意识。二是根据《武乡县关于支持乡村e镇发展主导产业奖补暂行办法》文件精神，组织企业和个人进行申报，并按规定严格审批，落实奖补政策。

责任单位：县行政审批局、县商企中心

责任人：赵爱芳、乔建平

整改时限：2024年5月13日　－2025年5月12日

（二）资金管理使用中存在的问题

资金拨付不及时64.49万元。经审计发现，武乡县乡村e镇有2个项目根据合同付款要求，累计应付215.23万元，截至2024年3月，已拨付至项目承办单位150.74万元，造成资金拨付不及时64.49万元，分别是：

1．山西中瀚建筑工程有限公司实施的武乡县乡村e镇基础配套设施建设项目目前已满足合同中租赁条件，根据合同付款要求，累计应付125.23万元，截至2024年3月，拨付81.74万元，未付43.49万元。

2．山西蚂蚁到村供应链管理有限公司实施的武乡县乡村e镇物流配送体系建设及运营项目目前已投入运营，根据合同中付款要求，累计应付90万元，截至2024年3月，拨付69万元，未付21万元。

整改措施：一是加快项目验收进度；二是验收完成后按合同规定拨付资金。

责任单位：县商企中心、县财政局

责　任　人：乔建平、孙亚东

整改时限：2024年5月13日　－2025年5月12日

（三）项目建设管理中存在的问题

1．乡村e镇基础建设管理不到位。武乡县乡村e镇公共服务中心和物流仓储配送中心由项目承办单位（山西中瀚建筑工程有限公司和山西蚂蚁到村供应链管理有限公司）租赁山西太行沃土农业产品有限公司房屋进行项目建设。经审计发现，该房屋修建前未办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建设工程施工许可证。

整改措施：一是召开相关部门协调会议；二是解决办理前证件中的难题；三是督促相关单位和承办主体尽快办理相关手续，确保武乡县乡村e镇在规划和土地等方面的合规合法。

责任单位：县自然资源局、县行政审批局、县商企中心、太行沃土公司

责　任　人：李艳鹏、赵爱芳、乔建平、杜红雁

整改时限：2024年5月13日　－2026年5月12日

2．资产管理不规范，涉及金额92.11万元。截至2024年3月，武乡县乡村e镇电商公共服务中心运营主体为山西太行沃土农业产品有限公司，根据《武乡县乡村e镇项目固定资产管理办法》规定，该公司负责全县乡村e镇固定资产的日常管理和使用监督。经审计发现，武乡县乡村e镇工作领导小组办公室未进行资产的总调配，山西太行沃土农业产品有限公司未配备专门的资产管理人员，且未建立固定资产台账，资产管理混乱，涉及金额92.11万元。

整改措施：一是责成承办企业设立专门资产管理人员，盘点盘清资产，逐一登记并建立台账，清晰记录资产接收人、配置物品、配置时间、配置地点、使用期限等详细信息，便于查询固定资产使用方向；二是资产管理人员在每个固定资产适当位置张贴固定资产卡片，卡片应载明：资产名称与编号、规格与型号、配置时间、使用人等信息，统一规范管理。

责任单位：县商企中心

责　任　人：郝旭东

整改时限：2024年5月13日　－2024年7月12日

3．部分项目未按合同约定完成。武乡县乡村e镇商业带头人培育项目和跨境电商培训项目由和田疆里疆外网络科技有限公司实施，截至2024年3月，部分项目未按合同约定完成，具体如下：

（1）创业培训获得证书41人次，未完成项目中“取得培训证书100人次以上”的要求；

（2）培育直播团队“晋皇羊肥小米直播团队”和“武乡青年直播团体”2个，未完成项目中“培育5人以上直播团队（主播、副播、场控、运营、拍摄剪辑、客服售后）不少于3个”的要求；

（3）培育“科创网络科技有限公司”和“山西太行沃土农产品有限公司”2个企业电商营销团队，未完成项目中“对入驻乡村e镇企业开展品牌设计、市场营销、电商应用等专业培训，培育3—5个企业电商营销团队”的要求；

（4）跨境电商培训120人次，未完成项目中“跨境电商人才培训200人次以上”的要求；

（5）培育跨境电商人才5人，未完成项目中“培育跨境电商人才不少于20人”的要求；

（6）未完成项目中“培育本土跨境电商认证讲师3个以上”和“增加跨境电商主体、培育外贸自主品牌”的要求，

整改措施：一是梳理合同履约情况，列出未完成清单；二是将未完成情况通报企业，并下达整改通知，督促企业尽快履约完成。

责任单位：县商企中心

责　任　人：郝旭东

整改时限：2024年5月13日　－2025年5月12日

4．部分项目质量不高、效益不佳。经审计发现，截至2024年3月，部分项目实施的质量不高，如：兴华宇（山西）文化传媒有限公司打造的“武乡购”供应链线上线下平台租期已到，目前已停用；山西太行沃土农业产品有限公司打造“云e镇”供应链平台目前未实现项目实施方案中要求的整合区域内企业上下游产业链，实现云端进销存和商品、订单管理，在线发货、供货和结算等功能；山西太行沃土农业产品有限公司搭建的线上公共服务平台目前未实现项目实施方案中要求的仓储物流、研发设计、数据存证、交易追溯等服务接入等；武乡县乡村e镇宣传营销项目由山西太行沃土农业产品有限公司负责，合同约定打造新媒体矩阵及门户网站宣传，搭建100个以上新媒体宣传矩阵。经审计抽查，太行沃土农业产品有限公司提供的100个新媒体宣传矩阵中，大部分账号已无法查找到，如：“羊肥小米小郭”“羊肥小米小张”“大山和小米”等，部分账号宣传视频内容极少，如“健健康康的爸爸·大山”“懂　7967”等；2023年3月，山西太行沃土农业产品有限公司成立山西小米乡村e镇电商研发中心。同年6月，山西太行沃土农业产品有限公司（甲方）与山西来电子商务有限公司（乙方）签订电子商务研发协议，协议约定由乙方负责电子商务研发工作，服务内容包括但不限于抖音电商内容打爆设计、电子商务店铺开设等。截至2024年3月，该电商研发中心并未完全实现乡村e镇项目实施方案中“主要研发电商供应链，从产品种植、产品开发、产品网货化、产品品牌、产品营销等全链路研发”的要求。

整改措施：一是督促兴华宇（山西）文化传媒有限公司延续平台租赁期至项目完成验收，并将平台相关数据和成效移交县商企中心；二是责成山西太行沃土农业产品有限公司利用“云e镇”供应链平台，整合区域内企业上下游产业链，实现云端进销存和商品、订单管理，在线发货、供货和结算等功能；三是责成山西太行沃土农业产品有限公司利用“线上公共服务平台”，接入仓储物流、研发设计、数据存证、交易追溯等服务功能；四是责成山西太行沃土有限公司激活100个媒体矩阵，并负责长期运营，真正发挥宣传作用；五是责成山西太行沃土农业产品有限公司研发电商供应链，完成从产品种植、产品开发、产品网货化、产品品牌、产品营销等全链路研发工作。

责任单位：县商企中心

责　任　人：郝旭东

整改时限：2024年5月13日　－2026年5月12日

四、工作要求

（一）加强组织领导。县政府组建以分管副县长为组长、各相关职能部门负责人组成的整改工作专班，对此次审计发现问题进行整改。各相关部门要切实提高政治站位，严肃认真抓好问题整改，坚决做到“三个不放过”，即责任不落实的不放过、问题不解决的不放过、整改不到位的不放过，以整改实效提升工作成效。各相关部门主要负责同志作为第一责任人，要亲力亲为，对反馈和自查的各类问题，要照单认领，坚持综合施策，强化部门联动，合力推进整改落实，确保整改各项举措落地落实。

（二）明确责任到人。各相关部门要紧盯审计工作报告反映的问题清单，制定相应整改措施，明确整改期限并责任到人，以“严、紧、细、深”的标准落实整改到位。武乡县乡村e镇领导组办公室（县商企中心）要按时保质保量制定方案，函报整改情况及相关整改资料。

（三）建立长效机制。各职能部门要对标对表，举一反三，建章立制，建立长效防范机制，坚决杜绝类似问题再次发生。要强化审计整改督查机制，确保问题整改到位。要完善审计整改追责问责机制，对审计整改措施不力、责任落实不到位，以及无正当理由不按期整改的，将严肃追究相关部门和人员责任。

附件：武乡县乡村e镇专项资金审计整改工作专班

附件

武乡县乡村e镇专项资金审计整改工作专班

组　　长：郭　栋　　　　县委常委　常务副县长

副 组 长：乔建平　　　　县商企中心主任

成　　员：赵爱芳　　　　县行政审批局局长

          李艳鹏　　　　县自然资源局局长

          孙亚东　　　　县财政局党组书记

          郝旭东　　　　县商企中心副科级干部

整改工作专班主要负责落实乡村e镇专项审计反馈问题整改措施，并及时报送相关资料，确保问题按要求整改到位。

解读：武乡县乡村e镇专项资金审计发现问题整改方案